在许多财政宽裕的人士看来，有保障的退休生活主要取决于自己的投资回报。其实，考虑到我们每天都被铺天盖地的股市涨跌新闻所包围，这种想法并不令人意外。然而，事实上，一项又一项的研究表明，我们退休后生活水准的保障和维持不仅仅取决于投资的回报，还取决于提前做好计划，优化我们退休后的税收 、社会保障金(Social Security) 和联邦医疗保险（ Medicare ）等等。 更重要的是，对于净资产在 300 万美元到 800 万美元之间的家庭而言，在 50 岁中期到 60 岁左右，积极规划和“无所作为”之间的差距，通常会造成 50 万至 150 万美元的税后终身财富差。这一说法是有数据支撑的。 大多数净资产在 300 万美元到 800 万美元之间的家庭的资产负债表有大致如下的比例 ： 资产类型 典型配置比例 延税退休账户（ 401(k)/IRA ） 45% – 65% 应税经纪账户 (brokerage account) 25% – 40% 罗斯个人退休账户 (Roth IRA) 5% – 15% 房屋 / 其他财产 ...
读者朋友们大概听说过这样一句美国格言：只有死亡和税收是永恒不变的事情。没错，如果您已年满 50 岁且收入较高，一项新的美国国税局 (IRS) 规定可能会在 2026 年开始悄然增加您需缴纳的个人所得税。 这项变化与 401(k) 计划的额外缴款（ catch-up contribution ）及对其额度的征税方式有关。 如果您还不确定自己是否会受到影响，那么以下的内容您需要及时了解： 美国国税局去年根据《安全退休 2.0 法案》 (SECURE 2.0 Act) 最终确定了新的规定 - 自 2026 年起： • 如果您年满 50 岁或以上，并且 • 您在上一个年度的工资收入超过 15 万美元（这个数字未来会根据通货膨胀进行调整） 那您的退休账户的额外缴款必须以罗斯账户 (Roth 401 (k)) 的形式进行——这意味着您放进 401 （ K ）账户的钱是税后的工资，而不是税前工资。在新规出台之前，您通常可以选择： • 税前缴款（降低您当年的个人所得税），或 • Roth 方式缴款（当前需缴税，但之后免税） 然而在新规实施后，高收入员工将失去这种选择权。 如果您之前选择的是税前额外缴款，那么即使您放到退休账户的金额跟往年相同，从此开始，您的个人所得税将会增加。 这就是为什么您的缴税额可能会增加的原因。 有的朋友可能会问：如果我的 401(k) 计划不提供 Roth 选项怎么办？ 答案是：如果您的雇主的 401(k) 计划不允许 Roth 方式缴款，那么高收入员工将无法进行任何额外缴款——无论是税前缴款还是 Roth 缴款。 但是，好消息是，大多数由雇主提供的 401(k) 计划已经提供 Roth 401(k) 选项。 据统计，截止到 2023 年，约 93% 的 401(k) 计划都提供 Roth 选项，如果雇主尚未提供，也可以随时添加这一选项。 那么这项新税法规定何时生效？ • 该规定通常适用于 2026 年 12 月 31 日之后开始的纳税年度。 • 部分政府和工会的退休计划的实施时间有所延迟...