2019 年，我写了一篇题为“您的财务顾问在遗产规划过程中扮演什么角色？”的文章。现在我想重新讨论这个话题，因为从我个人经验，以及从全美范围看，疫情已经将 estate planning 这个话题带到了不同年龄层次人的脑海中。   过去，当 “ 遗产规划 ” 这个词出现时，大多数人的头脑里会联想到一个垂暮之年的富豪殚精竭虑地计划他去世后谁可以获得自己的巨额财富。这种联想有几个不准确之处。首先，遗产规划不仅仅是处理一个人的金融资产。其次，遗产规划不仅对老年人而言至关重要，各个年龄层的人都需要做这个规划。 那么，什么是遗产规划？它涉及使用遗嘱（ wills ）、信托 (trusts) 、保险单和其他法律文件就您的个人财产、您的税收、您的未成年子女或宠物的抚养护理以及您的医疗保健安排和临终安排（如果有的话）提供指示说明。 那么，财务顾问在客户的遗产规划过程中扮演什么角色？ 在这个过程里 财务顾问用简单明了的语言让复杂的 estate planning 术语变得容易理解，帮助客户制定真正反映其价值观、目标和愿望的财富传承计划，同时充分考虑客户的家庭以及财务状况。 有经验的财务顾问知道，拥有遗产规划文书并不意味着一个人的遗产规划目标已经实现。财务顾问通常非常了解客户及其家人，在起草遗嘱和信托之前，会考虑客户的整体情况，明确和优先考虑客户最想完成的规划目标，做到主次分明。 财务顾问还有助于确保客户财富传承计划的持续成功。财富传承规划是一个动态过程 (dynamic process) 。许多客户在 estate planning 上犯的一个错误就是以为签署遗产规划文件后，遗产规划就大功告成了。其实不是这样的。接下来，财务顾问要帮助客户确定合适的资产来为其遗产计划提供资金，指定和更新受益人。在未来，顾问还会定期了解客户的家庭和财务情况，并与律师密切合作，在客户家庭情况和客户意愿发生变化后更新遗产计划文书。通过增加客户的遗产计划成功执行的机会，财务顾问避免了客户在 estate planning 过程中的错误并节省了他们的金钱和时间。 不仅如此，财务顾问与律师合作，最大限度地减少遗产规划的管理成本来帮助确保客户的资产正确转移。此外，在某些情况下，你的财务顾问还可以帮助客户的继承受益人了解他们以前可能不知道的资产并对其进行评估清理。 作

  自从去年初的疫情开始以来，美国各地都有很多人从动物收养所收养了所谓的“ Pandemic Puppy ”。这些毛孩儿为被政府限制在家中的人们带来了欢乐。然而，最近《今日美国》的一篇文章报道说，现在全国各地有许多在疫情期收养的狗正在被送回收容所。 我不知道这些狗被送回的所有原因。但是，我斗胆地说，其实只要稍加计划，这些小狗就不会有如此悲惨的命运。 首先，在养狗前你需要考虑养狗的长期成本是多少。我给大家一个例子。在我们家小狗九个月大的时候，有一天晚上小狗正在享受他最喜欢的零食——牛肉干。突然间，他开始舔嘴唇，来回踱步，心神不宁。原来，他在没有咀嚼充分的情况下吞下了一大块肉，这块肉堵住了他的食道。我们带他去了一家可以进行内窥镜手术以取出异物的动物诊所。如果有了宠物健康保险，这个手术整个过程只需几百美元。然而，如果没有宠物保险，我们将花费数千美元。手术很成功。现在，我们的小狗已经完全康复了。 减轻养宠物带来的经济负担的一种方法是购买宠物保险。 尤其是当狗年纪增大以后，医疗费用更是成倍增长。 美国有几家宠物医疗保险公司。其中一个是 Trupanion ，另一个是 Healthy Paws 。这些保险公司的保费由狗的品种和年龄等因素决定。例如，我们的狗是一只马尔济斯犬，大概有 10 磅重。当 他 9 个月大时，我们给他买了宠物保险。每月费用约为 36 美元，自己交头$250的费用。许多宠物保险只承保猫和狗，但有几家保险公司也会承保鸟类和爬行动物。在为你的狗购买健康保险之前，先要了解承保和不保的条件，范围以及理赔的方便程度。有些计划是不包括常规的体检。许多宠物保险公司将他们的样本保险单放在官方网站上。找到这些保险单仔细阅读一下。 养狗前另一个需要考虑的就是你的时间。其实就算是再忙，只要安排好你的作息时间，你完全可以照顾好你的毛孩。狗需要经过训练才能成为我们的家庭伴侣。训练狗的最佳时期是在狗大约年纪 8 到 16 周的时候。那段时间每个星期天我都带我们的小狗到达拉斯的一间宠物学校上课。这家学校的名字叫 ”What A Great Dog” 。 我们的宠物给我们带来欢乐和陪伴，但他们也依赖我们的持续照顾。你听说过宠物信托吗？对了，宠物也可以有信托。到目前为止，美国所有 50 个州都通过了法律，允许宠物主人为他们的伴侣宠物设立信托。在考虑为你的狗设立

如何帮助您的大学生成功度过大学四年？ 我把每年9月至5月的这段时间称为大学申请季。 2020/21年度大学申请季即将结束。现在是大多数高中生权衡他们的大学录取通知书的时候，同时也是这些高中生憧憬未来四年大学生活的时候。 对于学生和家长来说，这是一个兴奋又有点儿小焦虑的时刻。作为大学新生的父母，谁不希望自己的孩子成功地度过四年的大学生活呢。不过，我知道“成功”是一个非常主观的词，再加上大学本身千差万别，学生们的大学体验也会千差万别。 因此，首先让我们来定义什么是普遍意义上的“成功”的大学经历。根据大学生自己的看法，成功的大学经历意味着取得良好的成绩，按时毕业，保持平衡的社交生活并在毕业后找到一份好工作。从表面上看，这些目标似乎很容易实现，但是实际上，有不少的学生要么在学业上挣扎，要么在社交上很难适应校园生活。 在仔细阅读了与我们这篇文章主题相关的书籍和资料，并且与一些孩子已经上过大学的父母交谈之后，我发现了在大学期间有正面积极经历的大学生的一些普遍特征。 这样的学生的第一个特点是有明确的人生目标。 对于一个大学生来说，为自己的人生设定明确的目标非常重要。 但是，这里有一个前提我要讲一下。 那就是，这些目标确实是学生自己渴望的，而不是父母或社会为他们设定的目标。 那些在踏入大学校园之前就有自己追求的目标的学生具有积极性，自我驱动力和自信。 他们会主动寻求甚至创造大学经历来帮助他们实现这些目标。 一个成功的大学生的第二个特征是具有良好的自控能力。 大多数高中毕业生将第一次离开父母独立生活。 在他们拥有更大的自主权的同时，也将会面临在生活上不停地作出选择的挑战：参加派对或是留下来完成作业，吃健康的食物或着想吃什么就吃什么，等等。生活就是权衡取舍。 大学生活也不例外。 拥有成功大学生活的学生是那些大多数时候都能做出明智选择的人。 一般来说，做出正确的选择需要有良好的自控能力。 成功的大学生的第三个特征是拥有良好的学习技能。学习是大学生活的重要组成部分。很难相信一个在学业上挣扎的大学生会有正面的大学生活体验。对于那些缺乏大学学习技能的学生，我想分享普渡大学的“大学成功指南”中的学业成功秘诀： •阅读教学大纲 •上每一堂课 •坐在班级的最前面 •在每个班级中找到一个学习伙伴或小组 •做好笔